В Україні до 10 жовтня 2021 року всі юрособи зобов'язані подати Звіт про кінцевих бенефіціарів.

Хто повинен подавати?

ВАЖЛИВО: у ФОП немає бенефіціарів. Якщо ви зареєстровані, як ФОП і не є засновником юросіб, можете далі не читати.

Все юрособи незалежно від форми бізнесу: ТОВ, АТ, ПП, зобов'язані подати звіт, інакше загрожують штрафи і чималі.

Чи не подають дані про бенефіціарів тільки:

• політичні партії;
• профспілки;
• творчі спілки;
• організації роботодавців та їх об'єднання;
• адвокатські об'єднання;
• об'єднання співвласників багатоквартирного будинку (ОСББ);
• релігійні організації;
• державні органи;
• державні і комунальні підприємства;
• установи, організації, установи охорони здоров'я перебувають у державній або комунальній власності територіальної громади або об'єднаної територіальної громади.

Хто такі бенефіціари?

Бенефіціар - це людина, яка контролює діяльність юрособи.

Якщо засновник у підприємства - юрособа, то воно не бенефіціар. Бенефіціаром може бути лише фізична особа. Тому потрібно вказати фізособа, яка контролює засновника-юрособа. (Якщо у підприємця частка в бізнесі 25% і вище)

Які документи потрібно подавати?

Потрібно подати:

• заяву про державну реєстрацію юридичної особи (крім громадських формувань і органів влади) - форма 2 або заяву про державну реєстрацію юридичної особи громадського формування - форма 4;
• структура власності за формою і змістом відповідно до Наказу про структуру власності № 163;
• витяг, виписку або інший документ з торгового, банківського, судового реєстру, що підтверджує реєстрацію юридичної особи нерезидента в країні його місцезнаходження - в разі якщо засновником юридичної особи є юридична особа - нерезидент;
• нотаріально завірена копія документа, що посвідчує особу, яка має статус як кінцевий бенефіціарний власник юридичної особи, для фізичної особи-нерезидента і, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру - для фізичної особи-резидента.

Куди і як подавати?

Документи можна подати:

• держреєстратору через Центри надання адміністративних послуг (у паперовому вигляді особисто або через відділення Укрпошти). Якщо поштою, то підписи на заяві потрібно обов'язково завірити у нотаріуса (відправити потрібно рекомендованим листом з повідомленням про вручення та описом вкладення через відділення Укрпошти);
• нотаріусу.